Devez-vous payer une plus-value lorsque vous vendez votre résidence secondaire ?
Pour une résidence secondaire dans laquelle vous n'avez pas vécu comme résidence principale, cette exclusion ne s'applique pas, note Ashjian, donc si la valeur de la résidence secondaire s'est appréciée,vous devrez un impôt sur les plus-values sur la différence entre le prix d'achat et le prix de vente lorsque vous allez le vendre.
Quelques options pour éviter légalement de payer l'impôt sur les plus-values sur les immeubles de placement comprennent l'achat de votre propriété avec un compte de retraite, la conversion de la propriété d'un immeuble de placement en résidence principale, l'utilisation de la récolte d'impôts et l'utilisation de la section 1031 du code IRS pour différer les impôts.
Pour que l'IRS considère une résidence secondaire comme une résidence personnelle pour l'année fiscale, vous devezutiliser la maison pendant plus de 14 jours ou 10 % des jours pendant lesquels vous la louez, selon la valeur la plus élevée. Ainsi, si vous louez la maison pendant 40 semaines (280 jours), vous devrez l’utiliser pendant plus de 28 jours.
Habituellement, une propriété cesse d’être votre résidence principale lorsque vous cessez d’y habiter. Toutefois, au titre de la CGT, vous pouvez continuer à considérer un bien comme votre résidence principale :jusqu'à 6 ans si vous l'avez utilisé pour produire un revenu, comme un loyer(parfois appelée « règle des 6 ans »)
Essentiellement,si vous vendez un bien dans les 36 mois suivant son achat, vous devrez peut-être payer la CGT. L’objectif principal de cette règle est d’empêcher les gens d’éviter les impôts en achetant et en vendant rapidement des propriétés. Il existe cependant des cas particuliers où cette règle ne s’applique pas.
UN:Oui, si vous vendez un immeuble de placement puis en achetez immédiatement un autre, vous pouvez éviter l'impôt sur les plus-values en utilisant l'exclusion de l'article 121.. Cependant, vous devez réinvestir le produit de la vente dans un nouveau bien immobilier pour être admissible.
Calcul de la plus-value en quatre étapes
Déterminez votre montant réalisé.Il s'agit du prix de vente diminué des éventuelles commissions ou frais payés. Soustrayez votre base (ce que vous avez payé) du montant réalisé (le prix auquel vous l'avez vendu) pour déterminer la différence. Si vous avez vendu vos actifs pour un prix supérieur à ce que vous avez payé, vous réalisez une plus-value.
Essentiellement,si vous achetez un bien immobilier que vous utiliserez uniquement pour réaliser un profit plutôt que comme résidence personnelle que vous et votre famille pourrez visiter de temps en temps, ce bien est considéré comme un immeuble de placement.. Les résidences secondaires sont utilisées pour le plaisir personnel.
Les immeubles de placement peuvent vous offrir des déductions fiscales en réclamant les dépenses d'exploitation et de propriété. Les résidences secondaires, en revanche, peuvent également générer des revenus locatifs et des déductions fiscales pour dépenses, à condition que le propriétaire y réside au moins 14 jours par an, soit 10 % du total des jours loués.
UNE RÉSIDENCE SÉPARÉE EST AUTORISÉE, MAIS . . .
Beaucoup sont surpris qu'en vertu de la loi californienne,les couples mariés ont le droit d'opter pour un statut de résident séparé. Et cet arrangement peut conduire à d’importantes économies d’impôts pour les mariages à revenus élevés. Mais ce n'est pas pour tout le monde.
A quel âge ne verse-t-on pas de plus-value ?
Depuis l'allégement fiscal pourplus de 55 ansla vente de propriétés a été abandonnée en 1997, il n'existe aucune exonération d'impôt sur les plus-values pour les personnes âgées. Cela signifie qu’à l’heure actuelle, la loi n’autorise aucune exemption en fonction de votre âge. Que vous ayez 65 ou 95 ans, les personnes âgées doivent payer l'impôt sur les gains en capital là où il est dû.
Alors quevous serez toujours obligé de payer des plus-values après avoir réinvesti le produit d'une vente, vous pouvez les reporter. Réinvestir dans un bien immobilier de placement similaire reporte vos revenus ainsi que vos obligations fiscales.
La législation fiscale actuelle ne vous permet pas de bénéficier d’un allégement fiscal sur les plus-values en fonction de l’âge. Dans le passé, l’IRS accordait aux personnes de plus de 55 ans une exonération fiscale sur les ventes de maisons. Cependant, cette exclusion a été supprimée en 1997 au profit d'une exemption élargie pour tous les propriétaires.
- Conservez vos actifs imposables à long terme. ...
- Faites des investissem*nts dans des régimes de retraite à impôt différé. ...
- Utiliser la récolte des pertes fiscales. ...
- Faites don de vos investissem*nts appréciés à une œuvre caritative.
Les impôts sur les plus-values à court terme varient de 0 % à 37 %. Les impôts sur les plus-values à long terme vont de 0 % à 20 %. Les salariés à revenu élevé peuvent être soumis à un impôt supplémentaire de 3,8 % appelé impôt sur le revenu net de placement sur les plus-values à court et à long terme.
Les impôts sur les plus-values sontprélevé sur les revenus provenant de la vente d'actifs comme des actions ou des biens immobiliers. En fonction de la durée de détention et du niveau de revenus du contribuable, l'impôt est calculé sur la différence entre le prix de vente du bien et son prix d'acquisition et est soumis à des taux différents.
Les dépenses en résidence secondaire sont-elles déductibles fiscalement ? Oui, mais cela dépend de la façon dont vous utilisez la maison.Si la maison est considérée comme une résidence personnelle, vous pouvez généralement déduire les intérêts hypothécaires sur les prêts jusqu'à 750 000 $, ainsi que jusqu'à 10 000 $ en taxes nationales et locales (SALT)..
- Acheter une nouvelle maison.
- Acheter une maison de vacances ou un bien locatif.
- Augmentation des économies.
- Rembourser la dette.
- Dynamiser les comptes d’investissem*nt.
Cet impôt s'applique aux bénéfices, ou plus-values, réalisés lors de la vente d'actifs tels que des actions, des obligations, des biens immobiliers et des métaux précieux. Il est généralement payé lors de la déclaration de vos impôts pour l'année fiscale donnée,pas immédiatement après la vente d'un actif.
Les gains en capital à long terme ne peuvent pas vous pousser dans une tranche d'imposition plus élevée, mais les gains en capital à court terme peuvent le faire.. Comprendre le fonctionnement des gains en capital pourrait vous aider à éviter des conséquences fiscales imprévues. Si vous constatez une croissance significative de vos investissem*nts, vous voudrez peut-être consulter un conseiller financier.
Dois-je déclarer la vente de ma maison à l'IRS ?
Si vous recevez un document informatif de déclaration de revenus tel que le formulaire 1099-S, Produit des transactions immobilières,vous devez déclarer la vente de la maison même si le gain provenant de la vente est excluable. De plus, vous devez déclarer la vente de la maison si vous ne pouvez pas exclure la totalité de votre gain en capital de votre revenu.
Les intérêts hypothécaires payés sur une résidence secondaire à usage personnel sont déductibles tant que l'hypothèque satisfait aux mêmes exigences en matière d'intérêts déductibles que sur une résidence principale..
L'inconvénient de l'achat d'une maison de vacances est quevous aurez deux de tout : les hypothèques, les factures de taxes foncières, les factures d’eau, les factures de carburant, etc. Cela signifie également une responsabilité supplémentaire pour les réparations et l'entretien général.. En même temps, posséder une résidence secondaire peut être très gratifiant de manière tangible et intangible.
Une maison de vacances est un type de résidence secondaire que les propriétaires utilisent à des fins de loisirs tout au long de l'année mais n'y résident pas en permanence.. Voici quelques facteurs déterminants d'une résidence secondaire : Le propriétaire doit utiliser la maison au moins 14 jours par an. Impossible de louer plus de 180 jours par an.
Non. Une résidence secondaire n’est pas considérée comme occupée par son propriétaire. Si un propriétaire décide plus tard de faire de sa résidence secondaire sa résidence principale, il pourrait alors potentiellement la refinancer en tant que résidence principale.
