Les impôts sur les plus-values sont-ils plus élevés que les impôts sur les revenus ordinaires ?
La différence entre l’impôt sur les plus-values et l’impôt sur le revenu ordinaire est simple.Les plus-values à court terme sont imposées au même taux que les taux ordinaires de l'impôt sur le revenu.. Et les plus-values à long terme sont imposées à un taux inférieur. Vous cherchez une meilleure façon de surveiller vos investissem*nts ?
Les taux d’imposition des plus-values à long terme sont souvent inférieurs aux taux d’imposition ordinaires sur le revenu. Les plus-values sont imposées aux taux de zéro, 15 et 20 pour cent, en fonction du revenu imposable total de l'investisseur. Cela se compare au taux d’imposition ordinaire le plus élevé de 37 % pour 2024. Les taux d’imposition des plus-values sont très avantageux.
Le revenu brut ajusté, également appelé (AGI), est défini comme le revenu total moins les déductions, ou « ajustements » du revenu auquel vous avez droit.Le revenu brut comprend les salaires, les dividendes, les gains en capital, les revenus d'entreprise et de retraite ainsi que toutes les autres formes de revenus..
Les inconvénients. L’un des principaux inconvénients de l’impôt sur les plus-values est queils réduisent votre retour sur investissem*nt. Vous venez peut-être de vendre une action pour un gain de 20 %, mais, après impôts nationaux et fédéraux, votre gain peut être nettement inférieur.
- Déterminez votre base. ...
- Déterminez votre montant réalisé. ...
- Soustrayez votre base (ce que vous avez payé) du montant réalisé (le prix auquel vous l'avez vendu) pour déterminer la différence. ...
- Consultez les descriptions dans la section ci-dessous pour savoir quel taux d'imposition peut s'appliquer à vos gains en capital.
Les gains en capital à long terme ne peuvent pas vous pousser dans une tranche d'imposition plus élevée, mais les gains en capital à court terme peuvent le faire.. Comprendre le fonctionnement des gains en capital pourrait vous aider à éviter des conséquences fiscales imprévues. Si vous constatez une croissance significative de vos investissem*nts, vous voudrez peut-être consulter un conseiller financier.
Si vous réalisez une plus-value nette,un taux d'imposition inférieur peut s'appliquer au gain par rapport au taux d'imposition qui s'applique à votre revenu ordinaire. Le terme « gain en capital net » désigne le montant par lequel votre gain en capital net à long terme pour l'année est supérieur à votre perte en capital nette à court terme pour l'année.
Que vous ayez 65 ou 95 ans,les personnes âgées doivent payer l'impôt sur les gains en capital là où il est dû. Il peut s'agir de la vente de biens immobiliers ou d'autres investissem*nts dont la valeur a augmenté par rapport à leur prix d'achat initial, ce que l'on appelle la « base fiscale ».
Les plus-values sont-elles incluses dans le revenu brut ajusté modifié ?Oui, les plus-values font partie du calcul MAGI. Pour de nombreux contribuables, le MAGI est similaire à l'AGI (revenu brut ajusté), mais il peut être plus élevé, selon votre situation. MAGI est votre AGI (ligne 11 du formulaire 1040) plus les revenus d'intérêts exonérés d'impôt.
En privilégiant la consommation présente plutôt que future, l’épargne est découragée, ce qui diminue le capital disponible futur et freine la croissance à long terme.. Non seulement un faible taux d’imposition des plus-values a contribué à encourager l’épargne et à accroître la croissance économique, mais un faible taux d’imposition des plus-values a historiquement généré davantage de recettes fiscales.
A quel âge ne verse-t-on pas de plus-value ?
Pour les personnes de plus de 65 ans, l'impôt sur les plus-values s'applique à 0 % pour les plus-values à long terme sur les actifs détenus sur un an et à 15 % pour les plus-values à court terme inférieures à un an. Quel que soit l’âge, l’IRS détermine l’impôt en fonction des bénéfices de la vente d’actifs, sans allègement spécial pour les personnes de 65 ans et plus.
Les gains en capital à long terme ne peuvent pas vous pousser dans une tranche d’imposition sur le revenu plus élevée. Seuls les gains en capital à court terme peuvent y parvenir, car ces gains sont imposés comme un revenu ordinaire. Ainsi, toute plus-value à court terme est ajoutée à votre revenu de l’année.
Cela signifie quevous pourriez vendre la propriété dans un délai de six ans et être exonéré de l'impôt sur les plus-values comme vous le feriez si vous vendiez la maison considérée comme votre résidence principale. La règle d'absence de six ans existe car il existe de nombreuses raisons pour lesquelles vous ne vivez pas dans votre propriété pendant un certain temps.
Existe-t-il un moyen d’éviter l’impôt sur les plus-values sur la vente d’une maison ? Vous éviterez l'impôt sur les plus-values si votre bénéfice sur la vente est inférieur à 250 000 $ (pour les déclarants célibataires) ou à 500 000 $ (si vous êtes marié et déclarez conjointement), à condition qu'il ait été votre résidence principale pendant au moins deux des cinq dernières années. .
Réinvestir dans une nouvelle propriété
L'échange de type similaire (alias "1031") est un moyen populaire de contourner les impôts sur les plus-values sur les ventes d'immeubles de placement.. Avec cette transaction, vous vendez un immeuble de placement et en achetez un autre de valeur similaire.
Rappelez-vous queles gains en capital à long terme s'ajoutent au revenu ordinaire. Alors, prenez votre revenu moins la déduction standard et ajoutez vos plus-values à long terme et vos dividendes qualifiés. Il s’agit du montant que vous payez en impôts sur les plus-values à long terme.
Il est important de noter que même si les gains en capital peuvent augmenter le revenu brut ajusté (AGI),ils ne sont pas soumis aux cotisations de sécurité sociale. Cependant, un AGI plus élevé provenant des gains en capital peut potentiellement conduire à l’imposition d’une part plus élevée des prestations de sécurité sociale.
Les revenus non gagnés comprennent les sources de revenus qui impliquent des intérêts, des dividendes et des gains en capital.. Les autres formes de revenus non gagnés comprennent les distributions sur les comptes de retraite, les rentes, les indemnités de chômage, les prestations de sécurité sociale et les gains de jeu.
La législation fiscale actuelle ne vous permet pas de bénéficier d’un allégement fiscal sur les plus-values en fonction de l’âge. Dans le passé, l’IRS accordait aux personnes de plus de 55 ans une exonération fiscale sur les ventes de maisons. Cependant, cette exclusion a été supprimée en 1997 au profit d'une exemption élargie pour tous les propriétaires.
Si vous réalisez un gain en capital provenant de la vente de votre résidence principale, vous pourriez avoir le droit d'exclure jusqu'à 250 000 $ de ce gain de votre revenu, ou jusqu'à 500 000 $ de ce gain si vous produisez une déclaration conjointe avec votre conjoint. La publication 523, Vendre votre maison, fournit des règles et des feuilles de travail.
Qui est exonéré de l’impôt sur les plus-values à long terme ?
Une exonération pouvant aller jusqu'à Rs. 1 lakh est disponible chaque exercice pour la taxe LTCG sur la vente d'actions ou de parts de fonds communs de placement. Les investisseurs peuvent planifier la sortie de leurs investissem*nts en étalant le rachat sur deux exercices pour bénéficier du plafond d'exonération fiscale pour les deux années.
Répondre:Un gain en capital suffisamment important peut déclencher le montant d'ajustement lié au revenu de Medicare, qui correspond à des suppléments sur vos primes partie B et partie D.. Comme vous le constatez, il y a un délai de deux ans entre un revenu plus élevé sur vos déclarations de revenus et des primes plus élevées.
L’IRS a publié jeudi des ajustements d’inflation pour 2024 pour les tranches d’imposition des plus-values, qui s’appliquent aux investissem*nts détenus depuis plus d’un an. En 2024,les déclarants célibataires peuvent gagner jusqu'à 47 025 $ de revenu imposable — 94 050 $ pour les couples mariés déclarant conjointement– et payez toujours 0 % pour les gains en capital à long terme.
La prime mensuelle standard pour les inscrits à Medicare Part B sera de174,70 $pour 2024, une augmentation de 9,80 $ par rapport à 164,90 $ en 2023. La franchise annuelle pour tous les bénéficiaires de Medicare Part B sera de 240 $ en 2024, soit une augmentation de 14 $ par rapport à la franchise annuelle de 226 $ en 2023.
Les revenus non gagnés sont tous les revenus qui ne sont pas gagnéstels que les prestations de sécurité sociale, les pensions, les allocations d'invalidité de l'État, les allocations de chômage, les revenus d'intérêts, les dividendes et les espèces provenant d'amis et de parents. Le revenu en nature est de la nourriture, un logement ou les deux que vous obtenez gratuitement ou à un prix inférieur à sa juste valeur marchande.
